美国大学“529”预付学费计划

【大纪元2011年09月04日讯】（大纪元记者萧依莉编译报导）近年来美国大学学费节节上涨，然而有些父母花了几年时间，还犹豫不决孩子上大学的储蓄计划。有些州政府在2003年推出了“529”预付学费计划方案，接受存款人为孩子预存学费，意在以今天的价格来锁定未来的大学学费。



根据美国大学理事会的数据显示，一位大学生平均四年的私立院校费用，目前每年大约为26,273美元，而社区大学（Community College）费用也不便宜，平均每年约7,020美元，而且许多州准许大学每年学费增加15%或更多。



自从该项计划推出以来，颇受家长们的欢迎。但大部分大学学费快速上涨，目前各州的预付学费计划正面临严峻的考验，有些州不得不重新修订内容条款，如提高费率，或严格限制申请者的条件，有些州甚至停止接受新的参加者。





三个短步骤：

一、首先，查询您本州提供的“529”学费预付计划方案。全国大部分州更是提供某种形式的税收抵免或从税收中扣除，主要是州为了让您能把钱留在本地而所提供的一种鼓励。



大学储蓄计划网络（Savingforcollege.com）是查询您州所提供具体计划和任何减税优惠最好的来源。如果您所在州提供了529大学储蓄减税鼓励，那是让您发挥最大程度抵免税收的好计划。但如果您所在州不提供此优惠的话，您可以选择加入其他州的529储蓄计划。



二、一旦您选择了一个州，您必须从两个可选的方案中选一个：529大学学费“预付计划”（529 college prepaid plans），或529大学学费“储蓄计划”（529 college savings plans）。



●“预付计划”：这个计划您可选择一次付清一年的预存学费，或分数次付清。

专家们认为，“预付计划”听起来很诱人，但“储蓄计划”会是个更好的选择，尤其是对有年轻子女的父母。“预付计划”最大的问题是，受益人（beneficiary）通常只能上该州的公立大学。



做父母的不能未雨绸缪10年或20年后您家小孩会上哪个大学。虽然您能把钱转至私立大学或别州大学的学费，但其附加的利息极低，您预付的钱不会像如果投资其他股票或共同基金的报酬率来得高。



不过有一种方法可以预付私立大学学费，但它不是两全其美的计划。这个所谓的“独立529”预付计划（Independent 529 plan），接受预存学费直到受益人上大学。问题是，并非所有的私立大学都参与，目前全国总共只有270个私立院校参与这个计划。



“预付计划”在一个特别情况下比较有意义：假设您孩子的愿望只是能上离家附近的一所好大学，或一所参加“独立529”预付计划的私人学校，您就可以以今天的价格来锁定未来的大学学费，不必再担心未来几年的投资回报了。



●“投资计划”：让您能掌握自己的投资资金，但要提早开始及选择一个多样性投资组合（asset allocation），您的储蓄可能会发展成一个丰富的大学基金。您可利用大学储蓄计划网络寻找一种总费用和州的费用低于0.75％的共同基金（mutual funds），但不要忘记州所能提供的那些税收优惠。



专家建议，如果懒得查询，您可选择投资在犹他州计划（Utah plan），因为它的费用不到百分之一的一半。该公司管理多样性共同基金，而且对待客户通常很友好。



三、一旦您选择一个投资账户，您必须决定如何适当地把“资产配置”于股票和债券之间。专家建议，选择一个比较保守的共同基金，例如由股票、债券和其他资产所组合的一种基金。



另外三个简单而省钱的方法：

一、争取小孩的祖父母和其他亲属的帮助。在有些州，他们可以向您设置的账户捐赠钱。但在其他州，亲属要帮助的话就必须另设置账户，并命名一位受益人，但同一家庭受益的兄弟姐妹不能共用一个大学储蓄计划账户。



二、报名参加“截至承诺”（www.Upromise.com），这是一个忠诚购物计划（loyalty program）：通过这个网上购物，它会直接引导至数百个名牌网站，如Target和iTunes购物网、饭馆或杂货店。然后，您会收到一个百分比的购物退还回赠。您可将这些退款转移到您的“529”预付计划，或其他的大学储蓄计划里，但收到的现金回报不会太多。



三、花旗银行也有一项参与“截至承诺”计划，您可转移信用卡回赠到这个“529”预付计划。与此同时，美国运通提供一项利润丰厚的卡，您总发费的1.5％会回赠到“富达529”计划（Fidelity 529），因为富达管理一些州的“截至承诺”计划。



总的来说，提早计划，在您孩子尚未入幼儿园时就开始您的投资策略。细水长流，等小孩长大时这个大学储蓄额可能会变得很丰富。